I vores dagligdag og i forretningsøjemed er det nødvendigt at oprette et budget. Men det faktiske beløb kan variere i forhold til budgettet. Denne variation bestemmes og analyseres nemt ved hjælp af variansberegningen. Denne artikel beskriver formlen for budget vs. faktisk varians i Excel sammen med diagrammer.

Hent en prøvearbejdsbog

Du kan downloade og øve dig gratis fra vores arbejdsbog her.

Hvad er variansformel?

Den faktiske afvigelse er forskellen mellem det faktiske beløb og det budgetterede beløb. Den hjælper folk med at finde ud af, om de har overskud eller tab i virksomheden. Desuden repræsenterer den størrelsen af det tab eller overskud, som man har haft.

I princippet kan du beregne varians ved hjælp af to formler. Den ene er til beregning af den faktiske varians, og den anden er til beregning af beregning af den procentvise afvigelse Da vi her beregner den faktiske varians, vil formlen være:

Hvis du også ønsker at beregne den procentvise varians, er formlen følgende:

Et eksempel på en formel for afvigelse mellem budget og faktiske tal i Excel

Vi har månedlige budgetbeløb og faktiske salgsbeløb for en butik i vores datasæt.

Derfor kan vi meget nemt beregne og afbilde formlen for budget vs. faktisk afvigelse i Excel. Følg nedenstående trin for at opnå dette.

📌 Trin 1: Gå til varianscellen

Først og fremmest skal du klikke på E5 celle, som du vil have din varians beregnet her.

📌 Trin 2: Skriv Excel-formel for varians

Derefter skal du sætte en lighedstegn (=) og skrive D5-C5 . Efterfølgende skal du trykke på Indtast knap.

Læs mere:

📌 Trin 3: Kopier formel for alle celler

Nu kan du finde variansen for denne måned. Placer derefter markøren i nederst til højre cellens position. Efterfølgende er den Håndtag til påfyldning vises og træk den ned for at kopiere den samme formel dynamisk til alle cellerne nedenfor for alle månederne.

På den måde kan du i Excel finde afvigelsen mellem budget og faktiske tal for alle måneder. Sammenfattende vil resultatarket se således ud.

Læs mere: Hvordan man beregner budgetafvigelse i Excel (med hurtige trin)

Sådan oprettes et månedligt budget vs. faktisk Variance Chart

Ud over formlen for afvigelse mellem budget og faktisk afvigelse kan du også lave et diagram over den faktiske afvigelse i forhold til måneden i Excel. Følg nedenstående trin for at opnå dette.

Trin:

• Først og fremmest skal du vælge den Måned kolonnen og Faktisk afvigelse kolonnen ved at holde CTRL på tastaturet. Derefter skal du gå til Indsæt fanen>> klik på Indsæt kolonne- eller søjlediagram ikonet>> vælg den Grupperet kolonne diagram.

• Du kan således oprette diagrammet Faktisk afvigelse i forhold til måned, hvor den X -aksen repræsenterer den måned og Y -aksen repræsenterer den faktisk afvigelse .

• Men som du kan se, er grafen krakeleret og ikke så charmerende at se på. Så du kan tilføje nogle redigeringer til grafen for at få et bedre og mere charmerende udseende.
• Sådan gør du, klik på diagramområdet først. Klik derefter på Diagramelementer på ikonet på højre side af diagrammet. Fjern derefter markeringen af Akser og Titel på diagrammet og afkrydse Datamærker mulighed.

• Dette vil gøre dit diagram mindre krakeleret og mere attraktivt. For bedre visualisering kan du nu ændre farven på positiv varians og negativ varians.
• For at opnå dette, højreklik på på en hvilken som helst kolonne i diagrammet. Vælg derefter Format Dataserie... fra kontekstmenuen.

• Dette vil åbne et nyt bånd ved navn Format Dataserie i højre side af Excel-filen.
• Klik derefter på Fyld & linje ikon>> Fyld gruppe>> sæt valgknappen på den Fast fyld option>> Sæt kryds i indstillingen Invertere hvis negativ >> Vælg to farver for en positiv og negativ afvigelse fra den Fyldfarve ikoner.

• Da vi har valgt grøn som den første farve og rød som den anden farve, vil vores diagram se således ud.

• Desuden kan vi udvide kolonnerne for at få en bedre visualisering af hele diagrammet. For at gøre dette skal du, ligesom i det 6. trin, gå til Format Dataserie bånd igen.

• Klik derefter på den Serieindstillinger ikon>> Serieindstillinger gruppe>> reducere den Spaltebredde ved hjælp af pileknapperne. Lad os sige, at vi gør det til 100 %, og diagrammet vil se således ud.

Du kan således oprette en formel for budget vs. faktisk afvigelse og et diagram for faktisk afvigelse vs. måned ved hjælp af resultaterne.

Læs mere: Hvordan man laver variansanalyse i Excel (med hurtige trin)

Konklusion

Så jeg har vist dig formlen for budget vs. faktisk afvigelse sammen med den faktiske afvigelse vs. månedsdiagram i Excel. Gennemgå hele artiklen omhyggeligt for at forstå den bedre og anvende den bagefter i henhold til dine behov. Jeg håber, at du finder denne artikel nyttig og informativ. Hvis du har yderligere spørgsmål eller anbefalinger, er du velkommen til at kontakte mig. Og, besøg ExcelWIKI for mange flere artikler som denne. Tak!