Préparer un bilan est indispensable pour évaluer une organisation, car il permet de connaître ses forces et ses faiblesses financières. C'est dans cette optique que cet article espère vous guider sur la façon de réaliser un bilan dans Excel.

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Balance Sheet.xlsx

Qu'est-ce qu'un bilan ?

En bref, un bilan Le bilan présente l'actif et le passif d'une organisation. En fait, le bilan permet de savoir si une entreprise fait des bénéfices ou si elle s'endette.

Un bilan comporte deux parties, à savoir l'actif et le passif et les actions. Par conséquent, les deux parties peuvent être combinées pour donner l'équation suivante.

Actif = Passif + Fonds propres

Actifs consistent en des ressources qui génèrent des avantages dans le futur comme les équipements, les terrains, les bâtiments, etc.

Passif sont des choses que l'entreprise doit à une personne ou à une société, comme des liquidités, des prêts, etc.

Actions représente la valeur pour les actionnaires d'une société après que tous les actifs de la société ont été vendus et que tous les passifs de la société ont été payés.

2 exemples pour faire un bilan dans Excel

Heureusement, Microsoft Excel permet de préparer un bilan très facilement. Sans plus attendre, voyons le processus en action.

1. le bilan horizontal

Dans le Bilan horizontal le Actifs et le Passif et actions sont affichées côte à côte. Voyons donc le processus étape par étape pour construire une Bilan horizontal .

Étape 01 : Insérer les rubriques du bilan

• Au tout début, tapez Bilan et saisissez le Date .
• Ensuite, créez deux colonnes pour Actifs et Passif comme le montre l'exemple ci-dessous.

• Ensuite, saisissez les types de Actifs et Passif .

• En général, vous devriez changer le format des nombres en Comptabilité car c'est la pratique standard lors de la préparation d'un bilan. Donc, ouvrez le Formatage des cellules en appuyant sur CTRL + 1 et choisissez Comptabilité .

Étape 02 : Calculer l'actif, le passif et les capitaux propres.

• Deuxièmement, utilisez le Fonction SUM pour calculer le sous-total de la Total de l'actif à court terme .

=SUM(D6:D8)

Dans cette formule, le D6:D8 Les cellules se réfèrent à la Actifs courants .

• De même, calculez la somme pour le Total actuel Passif.

=SUM(G6:G8)

Dans l'expression ci-dessus, le G6:G8 Les cellules représentent le Passifs courants .

• Troisièmement, nous ajoutons Actifs fixes et calculer le Total de l'actif fixe .

=SUM(D11:D12)

Ici, les cellules D11:D12 consistent en Actifs fixes .

• De la même manière, nous calculons le Passif à long terme .

=SUM(G11:G12)

Dans cet exemple, le G11:G12 Les cellules représentent le Passif à long terme .

• Maintenant, incluez le Fonds propres de l'actionnaire dans le Passif et calculer la colonne Total des fonds propres comme illustré ci-dessous.

=SUM(G15:G16)

Ici, le G15:G16 Les cellules sont constituées de Fonds propres de l'actionnaire .

Étape 03 : Calculer le total de l'actif et du passif

• Par conséquent, nous obtenons le Total des actifs en additionnant les Total des actifs courants et total des actifs fixes.

=SUM(D9,D13)

Dans cette formule, le D9 La cellule fait référence à la Total de l'actif à court terme tandis que le D13 La cellule indique le Total des actifs immobilisés.

• En outre, le Total du passif et des capitaux propres est obtenu de la même manière.

=SOMME(G9,G13,G17)

Dans l'expression ci-dessus, le G9 pointe vers la cellule Total du passif à court terme Ensuite, le G13 La cellule fait référence à la Total du passif à long terme et enfin, le G17 La cellule indique le Total des fonds propres .

• Compte tenu des principes généraux de la comptabilité, les valeurs sur le Total des actifs et le Passif total et Actions doivent être égales.

Lire la suite : Format du bilan d'une entreprise en Excel (Télécharger le modèle gratuit)

2. le bilan vertical

Un bilan vertical consiste en deux tables, l'une au-dessus de l'autre. En règle générale, la Actifs est affichée en haut, et la colonne Passif et capitaux propres sont présentés ci-dessous. Maintenant, pour construire un Bilan vertical il suffit de suivre les étapes suivantes.

Étape 01 : Calculer l'actif total

• Tout d'abord, créez une rubrique intitulée Actifs, suivie d'une sous-rubrique intitulée Actifs courants .
• Ensuite, saisissez le Actif courant dans la partie gauche et enregistre les valeurs des actifs dans la partie droite.

• D'une manière générale, le Comptabilité Le format numérique est préférable pour établir des bilans. Ainsi, appuyez sur CTRL + 1 pour ouvrir une boîte de dialogue et sélectionner Comptabilité .

• Ensuite, calculez le Total de l'actif à court terme en utilisant le SOMME fonction .

=SUM(F6:G8)

Dans cette formule, le F6:G8 Les cellules font référence aux types de Actifs courants .

• A son tour, calculer le Total des actifs fixes comme indiqué ci-dessous.

=SUM(F11:G12)

• Finalement, nous obtenons le Total des actifs en additionnant les Actifs fixes et le Actifs courants .

=SUM(F9,F13)

Dans la formule ci-dessus, le F9 La cellule indique le Total de l'actif à court terme et le F13 pointe vers la cellule Total des actifs fixes .

Étape 02 : Calculer le passif total

• Deuxièmement, nous entrons les types et les valeurs correspondantes des éléments suivants Passifs courants respectivement.
• Ensuite, nous calculons le Total du passif à court terme comme illustré ci-dessous.

=SUM(F17:G19)

• Ensuite, nous calculons le Passif à long terme a présentés ci-dessous.

=SUM(F22:G23)

• Par conséquent, le Passif total consiste en la somme de Passifs courants et Passif à long terme .

=SUM(F20,F24)

• Enfin, nous obtenons le Total des fonds propres en utilisant le même processus que précédemment.

=SUM(F27,F28)

• Enfin, nous obtenons le Total du passif et des capitaux propres .

=SUM(F25,F29)

Dans l'expression ci-dessus, le F25 pointe vers la cellule Passif total et le F29 La cellule indique le Total des fonds propres .

Lire la suite : Format de bilan en Excel pour une entreprise individuelle

Conclusion

Pour conclure, j'espère que vous avez trouvé dans cet article ce que vous cherchiez. Si vous avez des questions, n'hésitez pas à laisser un commentaire ci-dessous. Par ailleurs, si vous souhaitez lire d'autres articles comme celui-ci, vous pouvez visiter notre site web ExcelWIKI .