En la nostra vida quotidiana i amb els objectius empresarials, és necessari crear un pressupost. Però, l'import real pot variar amb el pressupost. Aquesta variació es determina i s'analitza fàcilment mitjançant el càlcul de la variància. En aquest article es descriu la fórmula de la variació pressupostària i real a Excel juntament amb gràfics.

Baixeu el quadern d'exemple

Podeu baixar i practicar del nostre quadern de manera gratuïta aquí.

Què és la fórmula de variància?

La variació real és la diferència entre l'import real i l'import pressupostat. Ajuda a la gent a saber si té guanys o pèrdues en els negocis. A més, representa la quantitat de pèrdues o beneficis a què s'ha enfrontat.

Bàsicament, podeu calcular la variància mitjançant dues fórmules. Un és per calcular la variància real i un altre per a calcular la variància percentual . Com que estem calculant la variància real aquí, la fórmula seria:

En cas que vulgueu calcular la variància percentual a més, la fórmula seria:

Un exemple de variància pressupostària vs. real Fórmula a Excel

Tenim imports de pressupost mensual i imports de vendes reals per a una botiga al nostre conjunt de dades.

Per tant, podem calcular i representar el pressupost en comparació amb la variància real.fórmula en Excel molt fàcilment. Seguiu els passos següents per aconseguir-ho.

📌 Pas 1: aneu a la cel·la de variància

En primer lloc, feu clic al botó E5 com voleu que es calculi la vostra variància aquí.

📌 Pas 2: escriviu la fórmula d'Excel per a la variància

A continuació, poseu un signe igual (=) i escriviu D5-C5 . A continuació, premeu el botó Enter .

Llegir més:

📌 Pas 3: Copia la fórmula per a totes les cel·les

Ara, podeu trobar la variació d'aquest mes. A continuació, col·loqueu el cursor a la posició inferior dreta de la cel·la. A continuació, apareixerà la fletxa Annexa d'ompliment i arrossegueu-la cap avall per copiar la mateixa fórmula dinàmicament a totes les cel·les de sota durant tots els mesos.

Així, podeu trobar el pressupost i la variació real a Excel per a tots els mesos. En resum, el full de resultats tindrà aquest aspecte.

Llegir més: Com calcular la variació pressupostària a Excel (amb passos ràpids )

Com crear un gràfic de desviació del pressupost mensual en funció de la variació real

A més de la fórmula de la desviació de pressupost i de la variació real, també podeu crear un gràfic de la desviació real en funció del mes a Excel . Seguiu els passos següents per aconseguir-ho.

Passos:

• En primer lloc, seleccioneu la columna Mes i el Columna Variància real mantenint premuda la tecla CTRL del teclat. Posteriorment, aneu a Insereix pestanya >> feu clic a la icona Insereix columna o gràfic de barres >> seleccioneu el gràfic Columna agrupada .

• Així, podeu crear el gràfic de Variància real en funció del gràfic del mes, on el X representa el mes i l'eix Y representa la variància real .

• Però, com podeu veure, el gràfic està gargotat i no és tan encantador de veure. Per tant, podeu afegir algunes modificacions al gràfic per obtenir un aspecte millor i més encantador.
• Per fer-ho, primer, feu clic a a l'àrea del gràfic. A continuació, feu clic a la icona Elements del gràfic al costat dret del gràfic. A continuació, desmarqueu l'opció Eixos i Títol del gràfic i marqueu l'opció Etiquetes de dades .

• Això farà que el vostre gràfic sigui menys gargotat i més atractiu. Ara, per a una millor visualització, podeu canviar el color de la variància positiva i negativa.
• Per aconseguir-ho, feu clic amb el botó dret a qualsevol columna del gràfic. A continuació, trieu Format de la sèrie de dades... al menú contextual.

• Això obrirà una nova cinta anomenada Format de sèrie de dades a la part dreta del fitxer Excel.
• A continuació, feu clic a Emplenar & Icona de línia >> Emplenar el grup >> col·loqueu el botó d'opció a l'opció Emplenat sòlid >> Marqueu l'opció Inverteix si és negatiu >> Trieu dos colors per a una variància positiva i negativa de les icones Color de farciment .

• Com que hem escollit el verd com a primer color i vermell com a segon color, el nostre gràfic es veurà així.

• A més, podem eixamplar les columnes per a una millor visualització de tot el gràfic. . Per fer-ho, igual que el sisè pas, torneu a accedir a la cinta Format Data Series .

• A continuació, feu clic al botó. Icona Opcions de la sèrie >> Grup d'Opcions de la sèrie >> reduir l' Ample de l'espai amb els botons de fletxa. Per exemple, ho fem al 100%. I el gràfic tindrà aquest aspecte.

Així, podeu crear una fórmula de desviació real i pressupost i un gràfic de variància real en funció dels resultats.

Llegir més: Com fer anàlisi de variàncies a Excel (amb passos ràpids)

Conclusió

Així que tinc us va mostrar la fórmula de la desviació del pressupost vs. real juntament amb el gràfic de la desviació real vs. del mes a Excel. Reviseu l'article complet amb cura per entendre'l millor i aplicar-lo després segons les vostres necessitats. Espero que aquest article us sigui útil i informatiu. Si teniu més preguntes o recomanacions, no dubteu a posar-vos en contacte amb mi. A més, visiteu ExcelWIKI per trobar molts més articles com aquest. Gràcies!