Jokapäiväisessä elämässämme ja liiketoiminnassamme budjetin laatiminen on välttämätöntä. Todellinen määrä saattaa kuitenkin vaihdella budjetin kanssa. Tämä vaihtelu voidaan määrittää ja analysoida helposti käyttämällä varianssilaskentaa. Tässä artikkelissa kuvataan budjetin ja todellisen varianssin kaava Excelissä sekä kaavioita.

Lataa näyte työkirjasta

Voit ladata ja harjoitella työkirjamme ilmaiseksi täältä.

Mikä on varianssikaava?

Todellinen poikkeama on toteutuneen ja budjetoidun määrän välinen ero. Sen avulla voidaan selvittää, onko liiketoiminta voitollista vai tappiollista. Lisäksi se kuvaa tappion tai voiton määrää, jonka joku on kohdannut.

Periaatteessa voit laskea varianssi käyttämällä kahta kaavaa, joista toinen on todellisen varianssin laskemiseen ja toinen on prosentuaalisen poikkeaman laskeminen Koska laskemme tässä todellisen varianssin, kaava olisi seuraava:

Jos haluat laskea myös prosentuaalisen varianssin, kaava on seuraava:

Esimerkki talousarvion ja toteutuneen poikkeaman kaavasta Excelissä

Tietokannassamme on myymälän kuukausittaiset budjettimäärät ja todelliset myyntimäärät.

Voimme siis laskea ja kuvata talousarvion ja toteutuneen poikkeaman kaavan Excelissä hyvin helposti. Seuraa alla olevia ohjeita tämän toteuttamiseksi.

📌 Vaihe 1: Siirry varianssisoluun.

Napsauta ennen kaikkea E5 solu, koska haluat, että varianssi lasketaan tässä.

📌 Vaihe 2: Kirjoita Excel-kaava varianssille

Tämän jälkeen laita yhtäläisyysmerkki (=) ja kirjoittaa D5-C5 . Seuraavaksi paina Kirjoita nappi.

Lue lisää:

📌 Vaihe 3: Kopioi kaava kaikkiin soluihin

Nyt voit löytää tämän kuukauden varianssin. Aseta seuraavaksi kursori kohtaan alhaalla oikealla solun sijainti. Täyttökahva nuoli ilmestyy ja vedä se alaspäin kopioida sama kaava dynaamisesti kaikkiin alla oleviin soluihin kaikkien kuukausien osalta.

Näin voit löytää Excelistä kaikkien kuukausien budjetin ja toteutuneen poikkeaman. Yhteenvetona voidaan todeta, että tulostaulukko näyttää tältä.

Lue lisää: Kuinka laskea talousarvion poikkeama Excelissä (nopeilla vaiheilla)?

Kuukausittaisen budjetin ja toteutuneen poikkeaman kaavion luominen

Talousarvion ja toteutuneen poikkeaman kaavan lisäksi voit tehdä Excelissä myös toteutuneen poikkeaman ja kuukauden välisen kaavion. Seuraa alla olevia ohjeita.

Vaiheet:

• Valitse ennen kaikkea Kuukausi sarake ja Todellinen poikkeama sarakkeessa pitämällä CTRL näppäimistön näppäimellä. Siirry sen jälkeen kohtaan Lisää napsauta välilehteä>> napsauta kohtaa Lisää sarake- tai pylväsdiagrammi kuvake>> valitse Klusteroitu sarake kaavio.

• Näin voit luoda kaavion Todellinen poikkeama vs. Kuukausi, jossa kaavio X -akseli edustaa kuukausi ja Y -akseli edustaa todellinen poikkeama .

• Mutta kuten näet, kuvaaja on raapustettu, eikä se ole kovin viehättävä. Voit siis muokata kuvaajaa, jotta se näyttäisi paremmalta ja viehättävämmältä.
• Tätä varten, klikkaa ensin kaavioalueella. Napsauta sen jälkeen painiketta Kaavion elementit kuvaketta oikea poista sen jälkeen rasti kaavion sivulta. Akselit ja Kaavion otsikko vaihtoehto ja rastita Tietomerkinnät vaihtoehto.

• Tämä tekee kaavioistasi vähemmän raapustettuja ja houkuttelevampia. Paremman havainnollistamisen vuoksi voit nyt muuttaa positiivisen varianssin ja negatiivisen varianssin väriä.
• Tätä varten, klikkaa hiiren oikealla minkä tahansa sarakkeen kohdalla. Valitse sen jälkeen valintaruutu Muotoile datasarja... kontekstivalikosta.

• Tämä avaa uuden nauhan nimeltä Muotoilu Tietosarjat Excel-tiedoston oikealla puolella.
• Napsauta sen jälkeen Fill & Line kuvake>> Täytä ryhmä>> laita valintapainike kohtaan Kiinteä täyte vaihtoehto>> Rastita vaihtoehto Käänteinen, jos negatiivinen >> Valitse kaksi väriä positiivista ja negatiivista varianssia varten. Täyttöväri kuvakkeet.

• Koska olemme valinneet vihreän ensimmäiseksi väriksi ja punaisen toiseksi väriksi, kaavio näyttää tältä.

• Lisäksi voimme laajentaa sarakkeita koko kaavion paremman visualisoinnin vuoksi. Tätä varten, aivan kuten 6. vaiheessa, käytä komentoa Muotoilu Tietosarjat nauha uudelleen.

• Napsauta sen jälkeen Sarjan vaihtoehdot kuvake>> Sarjan vaihtoehdot ryhmä>> vähentää Aukon leveys käyttämällä nuolipainikkeita. Sanotaan, että se on 100 %, ja kaavio näyttää tältä.

Näin voit luoda budjetin ja toteutuneen poikkeaman välisen kaavan sekä toteutuneen poikkeaman ja kuukauden välisen kaavion käyttämällä tuloksia.

Lue lisää: Kuinka tehdä varianssianalyysi Excelissä (nopeilla vaiheilla)

Päätelmä

Olen siis näyttänyt sinulle budjetin ja todellisen varianssin kaavan sekä todellisen varianssin ja kuukauden välisen kaavion Excelissä. Käy koko artikkeli huolellisesti läpi, jotta ymmärrät sen paremmin, ja sovella sitä sen jälkeen tarpeidesi mukaan. Toivottavasti tämä artikkeli on hyödyllinen ja informatiivinen. Jos sinulla on lisäkysymyksiä tai suosituksia, ota rohkeasti yhteyttä minuun. Ja, käy osoitteessa ExcelWIKI paljon lisää tällaisia artikkeleita. Kiitos!