В ежедневието и в бизнеса е необходимо да се съставя бюджет. Но действителната сума може да се различава от бюджета. Тази разлика се определя и анализира лесно с помощта на изчислението на отклонението. В тази статия ще бъде описана формулата за отклонението между бюджета и действителната сума в Excel заедно с диаграми.

Изтегляне на примерна работна книга

Можете просто да изтеглите и да се упражнявате безплатно от нашата работна тетрадка тук.

Какво представлява формулата за отклонение?

Действителната разлика е разликата между действителната сума и заложената в бюджета сума. Тя помага на хората да научат дали са на печалба или загуба в бизнеса. Освен това тя представлява размера на загубата или печалбата, с която човек се е сблъскал.

По принцип можете да изчисляване на дисперсията Едната е за изчисляване на действителната дисперсия, а другата е за изчисляване на процентното отклонение Тъй като тук изчисляваме действителната дисперсия, формулата ще бъде:

В случай че искате да изчислите и процентното отклонение, формулата е следната:

Пример за формула за разликата между бюджета и фактите в Excel

В нашия набор от данни имаме месечни бюджетни суми и суми на действителните продажби за даден магазин.

Ето защо можем много лесно да изчислим и изобразим формулата за разминаване между бюджета и фактите в Excel-а. Следвайте стъпките по-долу, за да постигнете това.

📌 Стъпка 1: Отидете в клетката за отклонения

Преди всичко щракнете върху E5 клетка, както искате да изчислите дисперсията си тук.

📌 Стъпка 2: Напишете формулата на Excel за дисперсията

Впоследствие поставете знак за равенство (=) и напишете D5-C5 . След това натиснете бутона Въведете бутон.

Прочетете още:

📌 Стъпка 3: Копиране на формулата за всички клетки

Сега можете да намерите отклонението за този месец. След това поставете курсора в полето долу вдясно позиция на клетката. След това Дръжка за пълнене ще се появи стрелка и влачене надолу, за да копирате динамично същата формула във всички клетки по-долу за всички месеци.

По този начин можете да откриете в Excel разликата между бюджета и фактите за всички месеци. В заключение, листът с резултатите ще изглежда по следния начин.

Прочетете още: Как да изчислим разликата в бюджета в Excel (с бързи стъпки)

Как да създадете диаграма на разликите между месечния бюджет и фактите

В допълнение към формулата за съпоставяне на бюджетното и действителното отклонение можете да направите и диаграма на действителното отклонение спрямо месеца в Excel. Следвайте стъпките по-долу, за да постигнете това.

Стъпки:

• Преди всичко изберете Месец колона и Действително отклонение колона, като задържите CTRL на клавиатурата. След това отидете в Вмъкване на >> щракнете върху Вмъкване на колона или стълбова диаграма икона>> изберете Клъстерирана колона диаграма.

• По този начин можете да създадете диаграмата "Действително отклонение" спрямо диаграмата "Месец", където X -оста представлява месец и Y -оста представлява действителна разлика .

• Но, както виждате, графиката е надраскана и не е толкова очарователна за гледане. Затова можете да добавите някои редакции към графиката, за да изглежда по-добре и по-очарователно.
• За целта, кликнете върху върху областта на диаграмата. След това щракнете върху Елементи на диаграмата икона в вдясно Впоследствие махнете отметката от Оси и Заглавие на диаграмата и отбележете опцията Етикети за данни опция.

• Това ще направи диаграмата ви по-малко изписана и по-привлекателна. Сега, за по-добра визуализация, можете да промените цвета на положителната и отрицателната дисперсия.
• За да постигнете това, щракване с десния бутон на мишката върху върху която и да е колона от диаграмата. След това изберете Форматиране на серия данни... от контекстното меню.

• Това ще отвори нова лента с име Форматиране на серия данни от дясната страна на файла Excel.
• След това щракнете върху Запълване & Line икона>> Напълнете група>> поставете радио бутона върху Твърдо запълване опция>> Отбележете опцията Инвертиране, ако е отрицателен >> Изберете два цвята за положителна и отрицателна разлика от Цвят на запълване икони.

• Тъй като сме избрали зелено като първи цвят и червено като втори цвят, нашата диаграма ще изглежда така.

• Освен това можем да разширим колоните за по-добра визуализация на цялата диаграма. За да направите това, както в 6-та стъпка, достъпете Форматиране на серия данни отново лента.

• След това кликнете върху Опции на серията икона>> Опции на серията група>> намаляване на Ширина на пролуката като използвате бутоните със стрелки. Да речем, че ще го направим 100%. И графиката ще изглежда така.

По този начин можете да създадете формула за съпоставка на бюджетното и фактическото отклонение и диаграма на фактическото отклонение спрямо месеца, като използвате резултатите.

Прочетете още: Как да направим анализ на отклоненията в Excel (с бързи стъпки)

Заключение

И така, показах ви формулата за съпоставка на бюджетната и действителната разлика заедно с диаграма на действителната разлика спрямо месеца в Excel. Прегледайте внимателно цялата статия, за да я разберете по-добре, и я приложете след това според нуждите си. Надявам се, че намирате тази статия за полезна и информативна. Ако имате допълнителни въпроси или препоръки, моля, не се колебайте да се свържете с мен. И, посетете ExcelWIKI за още много статии като тази. Благодаря ви!