В нашей повседневной жизни и в бизнесе создание бюджета необходимо. Но фактическая сумма может отличаться от бюджета. Это отклонение легко определяется и анализируется с помощью расчета разницы. В этой статье будет описана формула разницы между бюджетом и фактическими данными в Excel вместе с графиками.

Скачать образец рабочей тетради

Вы можете просто скачать и заниматься по нашей рабочей тетради здесь бесплатно.

Что такое формула дисперсии?

Фактическое отклонение - это разница между фактической суммой и суммой, заложенной в бюджет. Оно помогает людям узнать, находится ли он в прибыли или убытке в бизнесе. Более того, оно представляет собой сумму убытка или прибыли, с которой столкнулся человек.

В принципе, вы можете рассчитать дисперсию используя две формулы. Одна предназначена для расчета фактической дисперсии, а другая - для вычисление процентной дисперсии Поскольку мы рассчитываем фактическую дисперсию, формула будет следующей:

Если вы хотите рассчитать также процентную дисперсию, то формула будет следующей:

Пример формулы отклонения бюджета от факта в Excel

В нашем наборе данных есть ежемесячные суммы бюджета и фактические суммы продаж для магазина.

Поэтому мы можем легко рассчитать и изобразить формулу разницы между бюджетом и фактическими данными в Excel. Для этого выполните следующие действия.

📌 Шаг 1: Перейдите в ячейку отклонений

Прежде всего, нажмите на E5 ячейку, как вы хотите, чтобы здесь была рассчитана дисперсия.

📌 Шаг 2: Напишите формулу Excel для дисперсии

Впоследствии поставьте знак равенства (=) и написать D5-C5 . Далее нажмите кнопку Войти кнопка.

Читать далее:

📌 Шаг 3: Копирование формулы для всех ячеек

Теперь вы можете найти отклонение за этот месяц. Далее, поместите курсор в поле нижнее право положение клетки. Далее Заправочная ручка появится стрелка и перетащить вниз, чтобы динамически скопировать ту же формулу во все ячейки ниже для всех месяцев.

Таким образом, в Excel можно найти разницу между бюджетом и фактическими данными за все месяцы. В итоге, итоговый лист будет выглядеть следующим образом.

Читать далее: Как рассчитать отклонения от бюджета в Excel (с быстрыми шагами)

Как создать ежемесячную диаграмму отклонений бюджета от фактических данных

В дополнение к формуле сравнения бюджета с фактическим отклонением, вы также можете построить диаграмму фактического отклонения по сравнению с месяцем в Excel. Для этого выполните следующие действия.

Шаги:

• Прежде всего, выберите Месяц колонка и Фактическое отклонение столбец, удерживая кнопку CTRL на клавиатуре. Затем перейдите в меню Вставка вкладка>> нажмите на кнопку Вставка столбца или столбчатой диаграммы значок>> выберите Кластеризованный столбец диаграмма.

• Таким образом, вы можете создать график "Фактическое отклонение по сравнению с месяцем", где X ось - представляет месяц и Y ось - представляет фактическое отклонение .

• Но, как вы можете видеть, график получился нацарапанным и не очень привлекательным. Поэтому вы можете внести некоторые правки в график, чтобы он выглядел лучше и привлекательнее.
• Для этого, нажмите сначала на области графика. Затем нажмите на кнопку Элементы диаграммы значок на правильно стороны графика. Затем снимите галочку с пункта Оси и Название диаграммы опцию и поставьте галочку Этикетки данных вариант.

• Это сделает ваш график менее затертым и более привлекательным. Теперь, для лучшей визуализации, вы можете изменить цвет положительной дисперсии и отрицательной дисперсии.
• Для этого щелкните правой кнопкой мыши на любом столбце диаграммы. Далее выберите пункт Формат данных серии... из контекстного меню.

• Откроется новая лента с именем Формат Серия данных в правой части файла Excel.
• Затем нажмите на кнопку Заполнение & линия значок>> Заполнить группа>> установите радиокнопку на Сплошное заполнение опция>> Отметьте опцию Инвертировать при отрицательном значении >> Выберите два цвета для положительного и отрицательного отклонения от Цвет заливки иконы.

• Поскольку в качестве первого цвета мы выбрали зеленый, а в качестве второго - красный, наша диаграмма будет выглядеть следующим образом.

• Более того, мы можем расширить столбцы для лучшей визуализации всего графика. Для этого, как и в 6-м шаге, зайдите в меню Формат Серия данных ленту снова.

• Далее нажмите на Опции серии значок>> Опции серии группа>> уменьшить Ширина зазора используя кнопки со стрелками. Допустим, мы сделаем 100%. И график будет выглядеть следующим образом.

Таким образом, вы можете создать формулу сравнения бюджетных и фактических отклонений и график фактических отклонений по месяцам, используя полученные результаты.

Читать далее: Как сделать анализ отклонений в Excel (с быстрыми шагами)

Заключение

Итак, я показал вам формулу сравнения бюджета с фактическим отклонением, а также диаграмму фактического отклонения по сравнению с месяцем в Excel. Внимательно прочтите всю статью, чтобы лучше понять ее, а затем примените ее в соответствии с вашими потребностями. Надеюсь, вы найдете эту статью полезной и информативной. Если у вас возникнут дополнительные вопросы или рекомендации, пожалуйста, свяжитесь со мной. И, посетите сайт ExcelWIKI побольше таких статей. спасибо!