У нашому повсякденному житті та ділових цілях створення бюджету є необхідним. Але фактична сума може відрізнятися від бюджету. Ця різниця легко визначається та аналізується за допомогою розрахунку відхилень. У цій статті буде описана формула бюджетної та фактичної різниці в Excel разом з діаграмами.

Завантажити зразок робочого зошита

Ви можете просто завантажити і тренуватися з нашого робочого зошита тут безкоштовно.

Що таке формула відхилень?

Фактичне відхилення - це різниця між фактичною сумою та бюджетною сумою. Воно допомагає людині дізнатися, чи є вона прибутковою або збитковою в бізнесі. Крім того, воно відображає суму збитків або прибутків, з якими вона зіткнулася.

В основному, ви можете розрахувати дисперсію з використанням двох формул. Одна - для розрахунку фактичного відхилення, а інша - для розрахунок відсоткового відхилення Оскільки ми розраховуємо фактичну різницю, то формула буде такою:

Якщо ви хочете розрахувати також відсоткове відхилення, то формула буде такою:

Приклад формули розрахунку відхилень між кошторисом та фактом в Excel

У нашому наборі даних є щомісячні бюджетні суми та фактичні суми продажів для магазину.

Таким чином, ми можемо дуже легко розрахувати та відобразити формулу бюджетної та фактичної різниці в Excel. Для цього виконайте наведені нижче кроки.

Крок 1: Перейдіть до комірки відхилень

Перш за все, натисніть на кнопку E5 клітинку, як ви хочете, щоб тут було обчислено відхилення.

Крок 2: Напишіть формулу для дисперсії в Excel

Згодом поставили знак рівності (=) і написати D5-C5 Після цього натисніть кнопку Увійдіть кнопку.

Читати далі:

Крок 3: Копіюємо формулу для всіх комірок

Тепер ви можете знайти відхилення за цей місяць. Далі помістіть курсор в поле внизу праворуч положення комірки. Після цього, як показано на рис. 2.2.1. Ручка наповнення з'явиться стрілка і перетягування вниз, щоб динамічно скопіювати ту саму формулу в усі комірки нижче для всіх місяців.

Таким чином, ви можете знайти відхилення бюджету від факту в Excel за всі місяці. Підсумовуючи, підсумкова таблиця матиме такий вигляд.

Читати далі: Як розрахувати бюджетну різницю в Excel (покроково)

Як створити графік відхилень місячного бюджету від фактичного

На додаток до формули бюджетної та фактичної різниці, ви також можете побудувати графік фактичної різниці в розрізі місяців в Excel. Для цього виконайте наведені нижче кроки, щоб зробити це.

Сходинки:

• Перш за все, виберіть Місяць та стовпчик Фактична різниця стовпчик, утримуючи кнопку CTRL на клавіатурі. Після цього перейдіть на сторінку Вставка у вкладці>> натисніть на кнопку Вставка стовпчика або гістограми іконку>> виберіть пункт Кластерна колонка діаграму.

• Таким чином, ви можете створити діаграму "Фактичне відхилення в порівнянні з місяцем", де X вісь - представляє місяць та Y вісь - представляє фактичне відхилення .

• Але, як бачите, графік закарлючений і не дуже привабливий для перегляду. Отже, можна внести деякі правки в графік, щоб він виглядав краще і привабливіше.
• Для цього, клацнути Спочатку клацніть на області діаграми, а потім на кнопці Елементи діаграми на іконці правильно Згодом зніміть галочку з пункту Сокири і Назва діаграми і поставте галочку напроти опції Мітки даних варіант.

• Це зробить ваш графік менш закарлюченим і більш привабливим. Тепер, для кращої візуалізації, ви можете змінювати колір позитивної дисперсії і негативної дисперсії.
• Для цього, клацніть правою кнопкою миші у будь-якому стовпчику діаграми, після чого виберіть Формат серії даних... з контекстного меню.

• Це відкриє нову стрічку під назвою Формат серії даних у правій частині файлу Excel.
• Після цього необхідно натиснути на кнопку Заповнити & рядок ікона>>; Заповнити в групі "Перемикач" поставте перемикач на кнопку Суцільна заливка опція>> Відмітити опцію Інвертувати, якщо від'ємне значення Виберіть два кольори для позитивного і негативного відхилення від заданого значення Колір заливки ікони.

• Оскільки ми обрали зелений колір першим, а червоний - другим, то наша діаграма буде виглядати наступним чином.

• Крім того, ми можемо розширити стовпчики для кращої візуалізації всього графіка. Для цього, як і в 6-му кроці, перейдіть на сторінку Формат серії даних Знову стрічку.

• Далі натисніть на кнопку Опції серії ікона>>; Опції серії зменшити групу Ширина зазору За допомогою кнопок зі стрілками, скажімо, зробимо його 100%. І графік буде виглядати так.

Таким чином, за результатами можна створити формулу відхилення бюджету від фактичного відхилення та діаграму фактичного відхилення в розрізі місяців.

Читати далі: Як зробити дисперсійний аналіз в Excel (з короткими кроками)

Висновок

Отже, я показав вам формулу бюджетної та фактичної різниці, а також графік фактичної різниці в розрізі місяців в Excel. Уважно прочитайте всю статтю, щоб краще зрозуміти її та застосувати відповідно до ваших потреб. Сподіваюся, ви знайдете цю статтю корисною та інформативною. Якщо у вас виникнуть додаткові запитання чи рекомендації, будь ласка, не соромтеся звертатися до мене. А також, відвідайте ExcelWIKI Ще багато таких статей, дякуємо!