მგრძნობიარობის ანალიზი სწავლობს, თუ როგორ შეუძლია გაურკვევლობის სხვადასხვა წყარომ გავლენა მოახდინოს მათემატიკური მოდელის საბოლოო გამომუშავებაზე, ხოლო ანაზღაურების შიდა მაჩვენებელი (IRR) არის დისკონტის განაკვეთი, რომელიც იწვევს ინვესტიციების სერიის ნულს. წმინდა მიმდინარე ღირებულება. თუ თქვენ ეძებთ სპეციალურ ხრიკებს, რათა იცოდეთ როგორ გააკეთოთ IRR მგრძნობელობის ანალიზი Excel-ში, თქვენ სწორ ადგილას მოხვედით. Excel-ში ანალიზის გაკეთების ერთი გზა არსებობს. ეს სტატია განიხილავს ამ მეთოდის ყველა ნაბიჯს Excel-ში ამ ანალიზის გასაკეთებლად. მოდით მივყვეთ სრულ სახელმძღვანელოს, რომ ვისწავლოთ ეს ყველაფერი.

ჩამოტვირთეთ სავარჯიშო სამუშაო წიგნი

ჩამოტვირთეთ ეს სავარჯიშო სამუშაო წიგნი, რათა ივარჯიშოთ სანამ კითხულობთ ამ სტატიას. იგი შეიცავს ყველა მონაცემთა ნაკრებს სხვადასხვა ცხრილებში ნათელი გაგებისთვის. სცადეთ ეს თავად სანამ გაივლით ნაბიჯ-ნაბიჯ პროცესს.

IRR მგრძნობელობის ანალიზი.xlsx

რა არის IRR?

დაბრუნების შიდა კოეფიციენტს მოიხსენიებენ, როგორც IRR . ეს არის დისკონტის განაკვეთი, რომელიც იწვევს ინვესტიციების სერიის ნულოვან წმინდა მიმდინარე ღირებულებას, ან NPV . გარდა ამისა, IRR ასევე შეიძლება განიხილებოდეს, როგორც რთული წლიური შემოსავალი, რომელსაც პროექტი ან ინვესტიცია სავარაუდოდ გამოიმუშავებს. ასე რომ, IRR გამოთვლები მიჰყვება იგივე ფორმულას, როგორც NPV. სინამდვილეში, ეს არის ფორმულის წლიური ანაზღაურების მაჩვენებელი, რაც NPV-ს უდრის ნულს. NPV-ის ფორმულა შემდეგია.

ამაშიფორმულა:

NPV = წმინდა დღევანდელი ღირებულება,

N = პერიოდების საერთო რაოდენობა

Cn = ფულადი ნაკადი

r = ანაზღაურების შიდა მაჩვენებელი

შეუძლებელია IRR-ის გამოთვლა პირდაპირ ფორმულიდან, ფორმულის შეჯამებისა და ბუნების გამო . ასე რომ, ჩვენ უნდა მივუდგეთ მას საცდელი და შეცდომის პერსპექტივიდან IRR-ის მნიშვნელობის ხელით გაანგარიშებისას. r-ის სხვადასხვა მნიშვნელობებით, პროცესი მეორდება მანამ, სანამ საწყისი ინვესტიციის NPV მნიშვნელობა არ იქნება მიღწეული ან ნულამდე, იმისდა მიხედვით, თუ როგორ მიუახლოვდება პრობლემას.

რა არის მგრძნობელობის ანალიზი?

მგრძნობიარობის შეფასება, ნებისმიერ სხვა შემთხვევაში მოხსენიებული, როგორც "რა-თუ" შეფასება ან მონაცემთა ცხრილი, არის ნებისმიერი სხვა ეფექტური Excel-ის აღჭურვილობის გაფართოებულ ხაზში, რომელიც საშუალებას აძლევს ადამიანს დაათვალიეროს რა არის უპირატესი ეკონომიკური მოდელის საბოლოო შედეგი შეიძლება იყოს კონკრეტულ გარემოებებში. მგრძნობელობის ანალიზი სწავლობს, თუ როგორ შეიძლება გავლენა იქონიოს გაურკვევლობის სხვადასხვა წყარომ მათემატიკური მოდელის საბოლოო გამომუშავებაზე. Excel-ის მგრძნობელობის ანალიზი გადამწყვეტია ნებისმიერი ბიზნეს მოდელისთვის. ნებისმიერი ფინანსური მოდელის სასურველი შედეგი ნაჩვენებია What If ბრძანების ჩანართის გამოყენებით. ის არა მხოლოდ ეხმარება ბიზნესის ზრდისთვის გადამწყვეტი გადაწყვეტილებების მიღებაში.

მგრძნობიარობის ანალიზში, ერთი ცვლადი უნდა იყოს გამოყენებული, თუ არსებობს მხოლოდ ერთი მოთხოვნა, ორი ცვლადი უნდა იყოს გამოყენებული, თუ არსებობს ორი მოთხოვნა, და მიზნის ძიება შეიძლება. იყავით სასარგებლო, თუ არსებობს აუეცარი ცვლილება, რომელიც საჭიროა, მაგრამ სასურველი შედეგი უკვე ცნობილია.

ნაბიჯ-ნაბიჯ პროცედურა Excel-ში IRR მგრძნობელობის ანალიზის გასაკეთებლად

შემდეგ სექციაში ჩვენ გამოვიყენებთ ერთ ეფექტურ და სახიფათო Excel-ში IRR მგრძნობელობის ანალიზის მეთოდი. IRR მგრძნობელობის ანალიზის გასაკეთებლად, ჯერ უნდა ჩავსვათ დეტალები IRR მგრძნობელობის ანალიზისთვის Excel-ში, შემდეგ კი შევაფასებთ EBITDA, გამოვთვლით IRR-ს და ბოლოს შევქმნით IRR მგრძნობელობის ცხრილს. ამ განყოფილებაში მოცემულია ვრცელი დეტალები ამ მეთოდის შესახებ. თქვენ უნდა ისწავლოთ და გამოიყენოთ ეს თქვენი აზროვნების უნარისა და Excel-ის ცოდნის გასაუმჯობესებლად. ჩვენ ვიყენებთ Microsoft Office 365 ვერსიას აქ, მაგრამ თქვენ შეგიძლიათ გამოიყენოთ ნებისმიერი სხვა ვერსია თქვენი უპირატესობის მიხედვით.

ნაბიჯი 1: შეიყვანეთ ძირითადი დეტალები

აქ ჩვენ წარმოგიდგენთ როგორ გავაკეთოთ IRR მგრძნობელობის ანალიზი Excel-ში. პირველი ნაბიჯი არის Excel-ში IRR მგრძნობელობის ანალიზისთვის დეტალების შეყვანა, შემდეგ ჩვენ შევაფასებთ EBITDA, გამოვთვლით IRR და ბოლოს შევქმნით IRR მგრძნობელობის ცხრილს. Excel-ში IRR მგრძნობელობის ცხრილის შესაქმნელად, ჩვენ უნდა დავიცვათ გარკვეული წესები. ამისათვის ჩვენ უნდა დავიცვათ შემდეგი წესები.

• პირველ რიგში, ჩაწერეთ „ IRR მგრძნობელობის ანალიზი “ ზოგიერთ გაერთიანებულ უჯრედში უფრო დიდი შრიფტის ზომით, რაც გახდება სათაური. უფრო მიმზიდველი. შემდეგ, ჩაწერეთ საჭირო სათაურის ველები თქვენი მონაცემებისთვის. დააწკაპუნეთ აქ, რომ ნახოთ ეკრანის სურათიასახავს თუ როგორ გამოიყურება ველები.
• ახლა, სათაურის ნაწილის დასრულების შემდეგ, თქვენ უნდა შეიყვანოთ შემდეგი განსაკუთრებული , მნიშვნელობა , გამოთვლილი (წელი) და პროექტირებული (წელი) სვეტები.
• შემდეგ, თქვენ უნდა შეიყვანოთ EBIT მნიშვნელობა, რომელსაც მიიღებთ მოგების ანგარიშგებიდან.
• შემდეგ, აკრიფეთ ცვეთა და ამორტიზაციის ღირებულება.
• შემდეგ, თქვენ მიიღებთ EBITDA EBIT-ის დამატებით ამორტიზაციასთან და ამორტიზაციასთან ერთად.

<. 15>

ნაბიჯი 2: EBITDA და კაპიტალის ღირებულების შეფასება

ამ ეტაპზე ჩვენ ვაპირებთ გამოვთვალოთ EBITDA და კაპიტალის ღირებულება. ჩვენ მივიღებთ EBITDA-ს EBIT-ის დამატებით ამორტიზაციასთან და ამორტიზაციასთან ერთად. აქ ჩვენ ვიყენებთ IF ფუნქციას შემოდინების გამოსათვლელად. EBITDA და კაპიტალის გამოსათვლელად, თქვენ უნდა შეასრულოთ შემდეგი პროცესი.

• პირველ რიგში, EBITDA -ის გამოსათვლელად, უნდა აკრიფოთ შემდეგი ფორმულა.

=G6+G8

• შემდეგ დააჭირეთ Enter .
• აქედან გამომდინარე, თქვენ მიიღებთ EBITDA 2020 წლისთვის.

• შემდეგ, გადაიტანეთ Fill Handle ხატულა მარჯვნივ, შეავსეთ სხვა უჯრედები ფორმულით.
• შესაბამისად, თქვენ მიიღებთ მეორე წლის EBITDA .

• შემდეგ, თქვენ უნდა შეიყვანოთ EBITDA Multiple , როგორც ნაჩვენებია ქვემოთ.
• შემდეგ, შემოდინების გამოსათვლელად, ჩვენ უნდა აკრიფოთ შემდეგიფორმულა.

=IF(G5=$C$6,G10*G9,0)

• შემდეგ დააჭირეთ Enter .
• ამრიგად, თქვენ მიიღებთ შემოსულებს 2020 წლისთვის.

• შემდეგ, გადაიტანეთ შევსების სახელურის ხატულა მარჯვნივ, შეავსეთ სხვა უჯრედები ფორმულით.
• შესაბამისად, თქვენ მიიღებთ სხვა წლის შემოდინებას .

• შემდეგ, მფლობელობის გამოსათვლელად, უნდა აკრიფოთ შემდეგი ფორმულა.

=G11*$F$12

• შემდეგ, დააჭირეთ Enter .
• აქედან გამომდინარე, თქვენ მიიღებთ მფლობელობას 2020 წლისთვის.

<. 3>

• შემდეგ, გადაათრიეთ შევსების სახელურის ხატულა მარჯვნივ, რათა შეავსოთ სხვა უჯრედები ფორმულით.
• შესაბამისად, თქვენ მიიღებთ მეორე წლის მფლობელობას. .

• კაპიტალის ღირებულების გასარკვევად, ჩვენ უნდა დავაკოპიროთ საკუთრების ღირებულება და შემდეგ ჩასვათ იგი.

ნაბიჯი 3: გამოთვალეთ IRR

არსებობს Excel-ის სამი ფუნქცია, რომელიც ეძღვნება IRR-ის პირდაპირ გაანგარიშებას. ფულადი ნაკადის IRR-ის დასადგენად, თქვენ უნდა განსაზღვროთ პერიოდი და ფულადი ნაკადის ტიპი. თითოეული ფუნქციის მიერ დაბრუნებულ შედეგებში მცირე განსხვავებაა. ყურადღებით განიხილეთ თქვენი სასურველი შედეგი.

აქ, ფუნქცია, რომელსაც ჩვენ გამოვიყენებთ არის IRR ფუნქცია . ფულადი ნაკადების სერიის შემთხვევაში, ეს ფუნქცია აბრუნებს შემოსავლის შიდა კოეფიციენტს. ამ ფულადი ნაკადების ოდენობა არ უნდა იყოს თანაბარი. თუმცა,მათი ინტერვალები თანაბარი უნდა იყოს. ეს ფუნქცია არ ითვალისწინებს დროის პერიოდებს - ის მხოლოდ ფულადი სახსრების ნაკადებს ითვალისწინებს. თუ თქვენ გაქვთ დარღვევები გადახდებში, ფუნქცია სწორად არ გამოთვლის მათ დროულ მნიშვნელობას. რის შედეგადაც მცირე შეცდომა. ამის მიუხედავად, შედეგი შეიძლება დამრგვალდეს შესაბამის IRR მნიშვნელობამდე აშკარა შედეგის საფუძველზე. არგუმენტებისთვის ფუნქცია იღებს ორ მნიშვნელობას. პირველადი არის მნიშვნელობების დიაპაზონი და არასავალდებულოს ეწოდება გამოცნობა, რომელიც არის მოსალოდნელი IRR-ის შეფასება.

• IRR -ის გამოსათვლელად, ჩვენ უნდა აკრიფოთ შემდეგი ფორმულა.

=IRR(F13:L13)

• შემდეგ დააჭირეთ Enter .
• აქედან გამომდინარე, თქვენ მიიღებთ IRR მნიშვნელობას.
• აქ, ჩვენ ვვარაუდობთ, რომ ჩვენი სამიზნე IRR მნიშვნელობა არის 45% .

• განსხვავების გამოსათვლელად, უნდა აკრიფოთ შემდეგი ფორმულა.

=C9-C10

• შემდეგ, დააჭირეთ Enter .
• აქედან გამომდინარე, თქვენ მიიღებთ 3% განსხვავებას რეალურ და სამიზნე IRR-ს შორის.

💡 შენიშვნა:

• IRR მნიშვნელობის გამოსათვლელად, შეგვიძლია ასევე გამოიყენეთ MIRR და XIRR ფუნქციები და ასევე გამოიყენეთ ჩვეულებრივი ფორმულა.
• ჩვეულებრივი ფორმულა არის NPV ფორმულა, რომელსაც დასაწყისში აღვწერთ სტატიის. ამ ფორმულაში, თქვენ უნდა იპოვოთ IRR-ის ღირებულება საცდელებით, რომლებშიც მთლიანი ფულადი სახსრების ჯამიანაკადის მნიშვნელობები უახლოვდება ნულს (NPV ნულამდე).

წაიკითხეთ მეტი: მგრძნობელობის ანალიზი NPV-სთვის Excel-ში (მარტივი ნაბიჯებით)

ნაბიჯი 4: შექმენით IRR მგრძნობელობის ცხრილი

ახლა ჩვენ ვაპირებთ შევქმნათ IRR მგრძნობელობის ცხრილი. ამისათვის თქვენ უნდა შეასრულოთ შემდეგი პროცესი.

• პირველ რიგში, თქვენ უნდა დააკოპიროთ და ჩასვათ რეალური IRR მნიშვნელობა უჯრედში B16 შემდეგი ფორმულის გამოყენებით.

=$C$9

• შემდეგი, დააჭირეთ Enter .

• შემდეგ, აირჩიეთ უჯრედების დიაპაზონი, როგორც ეს ნაჩვენებია ქვემოთ და გადადით მონაცემები ჩანართზე.
• შემდეგი, აირჩიეთ რა -If-Analysis და აირჩიეთ მონაცემთა ცხრილი .

• ამიტომ, მონაცემთა ცხრილი გამოჩნდება ფანჯარა.
• შემდეგ ჩადეთ სასურველი უჯრედები მწკრივის შეყვანის უჯრედში და სვეტის შეყვანის უჯრედში როგორც ქვემოთ მოცემულ სურათზე და დააწკაპუნეთ OK .

• აქედან გამომდინარე, თქვენ მიიღებთ შემდეგ IRR მგრძნობელობის ცხრილს. თუ შეცვლით შეყვანის მნიშვნელობებს სამუშაო ფურცელში, შეიცვლება მონაცემთა ცხრილით გამოთვლილი მნიშვნელობებიც.

💡 შენიშვნა:

• თქვენ არ შეგიძლიათ წაშალოთ ან შეცვალოთ მონაცემთა ცხრილის ნაწილი. თუ თქვენ აირჩევთ უჯრედს მონაცემთა ცხრილის დიაპაზონში და შემთხვევით შეცვლით მას, Excel-ის ფაილი მოგთხოვთ გამაფრთხილებელ შეტყობინებას და თქვენ აღარ შეგიძლიათ ფაილის შენახვა, შეცვლა ან თუნდაც დახურვა. მისი დახურვის ერთადერთი გზა არის დავალების დასრულებადავალების მენეჯმენტიდან. ეს ნიშნავს, რომ თქვენი დრო და ძალისხმევა დაიხარჯება, თუ არ შეინახავთ ფაილს ამ შეცდომის დაშვებამდე.
• ავტომატური გაანგარიშება ჩართულია ნაგულისხმევად და ეს არის მიზეზი იმისა, რომ შეყვანის ნებისმიერმა ცვლილებამ შეიძლება გამოიწვიოს ყველა მონაცემები მონაცემთა ცხრილის ხელახალი გამოთვლა. ეს ფანტასტიკური თვისებაა. თუმცა, ზოგჯერ გვსურს გამორთოთ ეს ფუნქცია, განსაკუთრებით მაშინ, როდესაც მონაცემთა ცხრილები დიდია და ავტომატური ხელახალი გამოთვლა უკიდურესად ნელია. ამ სიტუაციაში, როგორ შეიძლება გამორთოთ ავტომატური გაანგარიშება? უბრალოდ დააწკაპუნეთ ჩანართზე ფაილი ლენტაზე, აირჩიეთ პარამეტრები და შემდეგ დააწკაპუნეთ ჩანართზე ფორმულები . აირჩიეთ ავტომატური გარდა მონაცემთა ცხრილებისა . ახლა ყველა თქვენი მონაცემები მონაცემთა ცხრილში ხელახლა გამოითვლება მხოლოდ F9 (ხელახალი გამოთვლა) კლავიშზე დაჭერით.

წაიკითხეთ მეტი: როგორ Excel-ში მგრძნობელობის ანალიზის ცხრილის აგება (2 კრიტერიუმით)

💬 დასამახსოვრებელი რამ

✎ მონაცემთა ცხრილში შემდგომი ოპერაცია დაუშვებელია, რადგან მას აქვს ფიქსირებული სტრუქტურა. მწკრივის ან სვეტის ჩასმა ან წაშლა გამოჩნდება გამაფრთხილებელი შეტყობინება.

✎ მონაცემთა ცხრილი და ფორმულის შეყვანის ცვლადები უნდა იყოს იმავე სამუშაო ფურცელში.

✎ მონაცემთა ცხრილის შექმნისას, არ აურიოთ თქვენი მწკრივის შეყვანის უჯრედი და სვეტის შეყვანის უჯრედი. ამ სახის შეცდომამ შეიძლება გამოიწვიოს დიდი შეცდომა და უაზრო შედეგები.

დასკვნა

ეს არის დღევანდელი სესიის დასასრული. მე ძლიერადგჯეროდეთ, რომ ამიერიდან თქვენ შეგიძლიათ გააკეთოთ IRR  მგრძნობელობის ანალიზი Excel-ში. თუ თქვენ გაქვთ რაიმე შეკითხვა ან რეკომენდაცია, გთხოვთ, გააზიაროთ ისინი კომენტარების განყოფილებაში ქვემოთ.

არ დაგავიწყდეთ შეამოწმოთ ჩვენი ვებგვერდი ExcelWIKI.com Excel-თან დაკავშირებული სხვადასხვა პრობლემებისა და გადაწყვეტილებებისთვის. განაგრძეთ ახალი მეთოდების სწავლა და განაგრძეთ ზრდა!