حساسیت کا تجزیہ اس بات کا مطالعہ کرتا ہے کہ غیر یقینی صورتحال کے مختلف ذرائع کس طرح ریاضی کے ماڈل کی حتمی پیداوار کو متاثر کرسکتے ہیں، اور واپسی کی اندرونی شرح (IRR) ایک رعایتی شرح ہے جس کی وجہ سے سرمایہ کاری کی ایک سیریز صفر ہوجاتی ہے۔ نیٹ موجودہ قیمت. اگر آپ Excel میں IRR حساسیت کا تجزیہ کرنے کا طریقہ جاننے کے لیے کچھ خاص چالیں تلاش کر رہے ہیں، تو آپ صحیح جگہ پر پہنچ گئے ہیں۔ ایکسل میں تجزیہ کرنے کا ایک طریقہ ہے۔ یہ مضمون ایکسل میں یہ تجزیہ کرنے کے لیے اس طریقہ کار کے ہر قدم پر بحث کرے گا۔ آئیے یہ سب کچھ جاننے کے لیے مکمل گائیڈ پر عمل کریں۔

پریکٹس ورک بک ڈاؤن لوڈ کریں

جب آپ یہ مضمون پڑھ رہے ہوں تو ورزش کرنے کے لیے اس پریکٹس ورک بک کو ڈاؤن لوڈ کریں۔ اس میں واضح تفہیم کے لیے مختلف اسپریڈ شیٹس میں تمام ڈیٹاسیٹس موجود ہیں۔ مرحلہ وار عمل سے گزرتے ہوئے اسے خود آزمائیں۔

IRR حساسیت تجزیہ.xlsx

IRR کیا ہے؟

واپسی کی اندرونی شرح کو IRR کہا جاتا ہے۔ یہ ایک ڈسکاؤنٹ ریٹ ہے جس کی وجہ سے سرمایہ کاری کی ایک سیریز صفر خالص موجودہ قیمت، یا NPV ہوتی ہے۔ مزید برآں، ایک IRR کو کمپاؤنڈ سالانہ ریٹرن کے طور پر بھی دیکھا جا سکتا ہے جو کسی پروجیکٹ یا سرمایہ کاری سے متوقع ہے۔ لہذا IRR حساب اسی فارمولے کی پیروی کرتا ہے جیسے NPV۔ درحقیقت، یہ فارمولے کی سالانہ واپسی کی شرح ہے جو NPV کو صفر کے برابر بناتی ہے۔ NPV کا فارمولا درج ذیل ہے۔

اس میںفارمولا:

NPV = خالص موجودہ قدر،

N = پیریڈز کی کل تعداد

Cn = کیش فلو

r = واپسی کی داخلی شرح

مجموعہ اور فارمولے کی نوعیت کی وجہ سے براہ راست فارمولے سے IRR کا حساب لگانا ممکن نہیں ہے۔ . لہذا ہمیں دستی طور پر IRR کی قدر کا حساب لگاتے ہوئے آزمائش اور غلطی کے نقطہ نظر سے اس سے رجوع کرنے کی ضرورت ہے۔ r کی مختلف اقدار کے ساتھ، یہ عمل اس وقت تک دہرایا جاتا ہے جب تک کہ ابتدائی سرمایہ کاری کی NPV ویلیو یا صفر تک نہ پہنچ جائے، اس بات پر منحصر ہے کہ مسئلے سے کیسے رابطہ کیا جاتا ہے۔

حساسیت کا تجزیہ کیا ہے؟

حساسیت کے تجزیے میں، ایک متغیر استعمال کیا جانا چاہیے اگر صرف ایک ضرورت ہو، دو متغیر استعمال کیے جائیں اگر دو تقاضے ہوں، اور مقصد کی تلاش اگر کوئی ہے تو مددگار بنیں۔اچانک تبدیلی جس کی ضرورت ہے لیکن مطلوبہ نتیجہ پہلے ہی معلوم ہے۔

ایکسل میں IRR حساسیت کا تجزیہ کرنے کے لیے مرحلہ وار طریقہ کار

مندرجہ ذیل حصے میں، ہم ایک مؤثر اور مشکل کا استعمال کریں گے۔ ایکسل میں IRR حساسیت کا تجزیہ کرنے کا طریقہ۔ IRR حساسیت کا تجزیہ کرنے کے لیے، پہلے ہمیں ایکسل میں IRR حساسیت کے تجزیہ کے لیے تفصیلات داخل کرنی ہوں گی، اور پھر ہم EBITDA کا جائزہ لیں گے، IRR کا حساب لگائیں گے، اور آخر میں ایک IRR حساسیت کی میز بنائیں گے۔ یہ سیکشن اس طریقہ کار پر وسیع تفصیلات فراہم کرتا ہے۔ آپ کو اپنی سوچنے کی صلاحیت اور ایکسل کے علم کو بہتر بنانے کے لیے ان کو سیکھنا اور لاگو کرنا چاہیے۔ ہم یہاں Microsoft Office 365 ورژن استعمال کرتے ہیں، لیکن آپ اپنی ترجیح کے مطابق کوئی دوسرا ورژن استعمال کرسکتے ہیں۔

مرحلہ 1: بنیادی تفصیلات درج کریں

یہاں، ہم ظاہر کریں گے۔ ایکسل میں IRR حساسیت کا تجزیہ کیسے کریں۔ پہلا قدم ایکسل میں IRR حساسیت کے تجزیے کے لیے تفصیلات درج کرنا ہے، اور پھر ہم EBITDA کا جائزہ لیں گے، IRR کا حساب لگائیں گے، اور آخر میں ایک IRR حساسیت کی میز بنائیں گے۔ ایکسل میں IRR حساسیت کی میز بنانے کے لیے، ہمیں کچھ مخصوص اصولوں پر عمل کرنا ہوگا۔ ایسا کرنے کے لیے، ہمیں درج ذیل اصولوں پر عمل کرنا ہوگا۔

• سب سے پہلے، ' IRR حساسیت کا تجزیہ ' کچھ ضم شدہ سیلز میں بڑے فونٹ سائز میں لکھیں، اس سے سرخی بن جائے گی۔ زیادہ پرکشش. پھر، اپنے ڈیٹا کے لیے اپنے مطلوبہ ہیڈ لائن فیلڈز میں ٹائپ کریں۔ اس کا اسکرین شاٹ دیکھنے کے لیے یہاں کلک کریں۔واضح کرتا ہے کہ فیلڈز کیسی نظر آتی ہیں۔
• اب، سرخی والے حصے کو مکمل کرنے کے بعد، آپ کو درج ذیل خاص ، قدر ، حساب شدہ (سال) درج کرنا ہوگا۔ ، اور پروجیکٹڈ (سال) کالم۔
• اس کے بعد، آپ کو EBIT ویلیو درج کرنا ہوگی جو آپ انکم اسٹیٹمنٹ سے حاصل کریں گے۔
• پھر، فرسودگی اور معافی کی قدر ٹائپ کریں۔
• اس کے بعد، آپ کو EBITDA ملے گا EBIT کو فرسودگی اور معافی کے ساتھ شامل کرکے۔

مرحلہ 2: EBITDA اور ایکویٹی ویلیو کا اندازہ کریں

اس مرحلے میں، ہم EBITDA اور ایکویٹی ویلیو کا حساب لگانے جا رہے ہیں۔ ہم EBIT کو فرسودگی اور معافی کے ساتھ شامل کرکے EBITDA حاصل کریں گے۔ یہاں، ہم آمد کا حساب لگانے کے لیے IF فنکشن استعمال کرتے ہیں۔ EBITDA اور ایکویٹی کا حساب لگانے کے لیے، آپ کو درج ذیل طریقہ کار پر عمل کرنا ہوگا۔

• سب سے پہلے، EBITDA کا حساب لگانے کے لیے، ہمیں درج ذیل فارمولہ کو ٹائپ کرنا ہوگا۔

=G6+G8

• پھر، دبائیں Enter ۔
• لہذا، آپ کو مل جائے گا۔ EBITDA سال 2020 کے لیے۔

• پھر، فل ہینڈل آئیکن کو دائیں جانب گھسیٹیں۔ دوسرے سیلز کو فارمولے سے بھریں۔
• اس کے نتیجے میں، آپ کو دوسرے سال کا EBITDA ملے گا۔

• اس کے بعد، آپ کو EBITDA Multiple درج کرنا ہوگا جیسا کہ ذیل میں دکھایا گیا ہے۔
• اس کے بعد، انفلوز کا حساب لگانے کے لیے، ہمیں درج ذیل کو ٹائپ کرنا ہوگا۔فارمولا۔

=IF(G5=$C$6,G10*G9,0)

• پھر دبائیں Enter ۔
• لہذا، آپ کو سال 2020 کے لیے انفلوز ملے گا۔

• پھر، فل ہینڈل آئیکن کو دائیں جانب گھسیٹیں۔ دوسرے سیلز کو فارمولے سے بھریں۔
• اس کے نتیجے میں، آپ کو دوسرے سال کا انفلوز ملے گا۔

• پھر، ملکیت کا حساب لگانے کے لیے، ہمیں درج ذیل فارمولہ کو ٹائپ کرنا ہوگا۔

=G11*$F$12

• پھر، دبائیں Enter ۔
• اس لیے، آپ کو سال 2020 کے لیے ملکیت ملے گی۔

• پھر، فارمولے سے دوسرے سیلز کو بھرنے کے لیے فل ہینڈل آئیکن کو دائیں طرف گھسیٹیں۔
• اس کے نتیجے میں، آپ کو دوسرے سال کی ملکیت ملے گی۔ ۔

• ایکویٹی کی قدر معلوم کرنے کے لیے، ہمیں ملکیت کی قیمت کو کاپی کرنا ہوگا اور پھر اسے پیسٹ کرنا ہوگا۔

مرحلہ 3: IRR کا حساب لگائیں

تین ایکسل فنکشنز ہیں جو براہ راست IRR کا حساب لگانے کے لیے وقف ہیں۔ نقد بہاؤ کے لیے IRR کا تعین کرنے کے لیے، آپ کو مدت اور کیش فلو کی قسم کا تعین کرنا چاہیے۔ ہر فنکشن کے ذریعہ واپس آنے والے نتائج میں تھوڑا سا فرق ہے۔ اپنے مطلوبہ نتائج پر غور سے غور کریں۔

یہاں، ہم جو فنکشن استعمال کرنے جارہے ہیں وہ ہے IRR فنکشن ۔ کیش فلو کی ایک سیریز کے لیے، یہ فنکشن واپسی کی اندرونی شرح لوٹاتا ہے۔ ان کیش فلو کی مقدار برابر نہیں ہونی چاہیے۔ البتہ،ان کے وقفے برابر ہونے چاہئیں۔ یہ فنکشن وقت کی مدت کو مدنظر نہیں رکھتا ہے- یہ صرف نقد بہاؤ پر غور کرتا ہے۔ اگر آپ کی ادائیگیوں میں کوئی بے ضابطگی ہے، تو فنکشن ان کی وقت کی قیمت کو صحیح طریقے سے شمار نہیں کرے گا۔ ایک معمولی غلطی کے نتیجے میں۔ اس کے باوجود، نتیجہ کو ظاہری نتیجہ کی بنیاد پر ایک مناسب IRR قدر تک گول کیا جا سکتا ہے۔ دلائل کے لیے، فنکشن دو قدریں لیتا ہے۔ بنیادی قدر کی ایک رینج ہے اور اختیاری کو اندازہ کہا جاتا ہے جو متوقع IRR کا تخمینہ ہے۔

• IRR کا حساب لگانے کے لیے، ہمیں درج ذیل کو ٹائپ کرنا ہوگا۔ فارمولا۔

=IRR(F13:L13)

• پھر، دبائیں Enter ۔
• لہذا، آپ کو IRR ویلیو ملے گی۔
• یہاں، ہم فرض کرتے ہیں کہ ہمارا ہدف IRR ویلیو ہے 45% ۔

• فرق کا حساب لگانے کے لیے، ہمیں درج ذیل فارمولہ کو ٹائپ کرنا ہوگا۔

=C9-C10

• پھر، دبائیں Enter ۔
• لہذا، آپ کو اصل اور ہدف IRR کے درمیان 3% فرق ملے گا۔

💡 نوٹ:

• آئی آر آر قدر کا حساب لگانے کے لیے، ہم کر سکتے ہیں MIRR اور XIRR فنکشنز بھی استعمال کریں اور روایتی فارمولہ بھی استعمال کریں۔
• روایتی فارمولہ NPV فارمولا ہے جسے ہم شروع میں بیان کرتے ہیں۔ مضمون کے. اس فارمولے میں، آپ کو ٹرائلز کے ذریعے IRR کی قدر تلاش کرنی ہوگی جس کے لیے تمام نقدی کا خلاصہبہاؤ کی قدریں صفر کے قریب ہو جاتی ہیں (NPV سے صفر)۔

مزید پڑھیں: ایکسل میں NPV کے لیے حساسیت کا تجزیہ (آسان اقدامات کے ساتھ)

مرحلہ 4: IRR حساسیت ٹیبل بنائیں

اب ہم ایک IRR حساسیت ٹیبل بنانے جا رہے ہیں۔ ایسا کرنے کے لیے، آپ کو درج ذیل عمل پر عمل کرنا ہوگا۔

• سب سے پہلے، آپ کو درج ذیل فارمولے کا استعمال کرتے ہوئے اصل IRR قدر کو سیل B16 میں کاپی اور پیسٹ کرنا ہوگا۔

=$C$9

• اگلا، دبائیں Enter ۔

• پھر، سیلز کی رینج کو منتخب کریں جیسا کہ ذیل میں دکھایا گیا ہے، اور ڈیٹا ٹیب پر جائیں۔
• اس کے بعد، منتخب کریں کیا -If-Analysis اور Data Table کو منتخب کریں۔

• لہذا، ڈیٹا ٹیبل ونڈو ظاہر ہوگی۔
• پھر مطلوبہ سیلز کو رو ان پٹ سیل اور کالم ان پٹ سیل میں داخل کریں جیسا کہ نیچے دی گئی تصویر میں ہے اور پر کلک کریں۔ ٹھیک ہے ۔

• لہذا، آپ کو درج ذیل IRR حساسیت کی میز ملے گی۔ اگر آپ ورک شیٹ میں ان پٹ ویلیوز کو تبدیل کرتے ہیں، تو ڈیٹا ٹیبل کے حساب سے کی گئی قدریں بھی بدل جاتی ہیں۔

💡 نوٹ:

• آپ ڈیٹا ٹیبل کے کسی حصے کو حذف یا ترمیم نہیں کرسکتے ہیں۔ اگر آپ ڈیٹا ٹیبل رینج میں کسی سیل کو منتخب کرتے ہیں اور غلطی سے اس میں ترمیم کرتے ہیں، تو Excel فائل ایک انتباہی پیغام کا اشارہ دے گی اور آپ فائل کو مزید محفوظ، تبدیل یا بند بھی نہیں کر سکتے۔ کام کو ختم کرنے سے آپ اسے بند کرنے کا واحد طریقہ ہے۔ٹاسک مینجمنٹ سے اس کا مطلب ہے کہ اگر آپ نے غلطی کرنے سے پہلے فائل کو محفوظ نہیں کیا تو آپ کا وقت اور محنت ضائع ہو جائے گی۔
• خودکار حساب کتاب بطور ڈیفالٹ فعال ہوتا ہے، اور یہی وجہ ہے کہ ان پٹس میں کسی بھی قسم کی تبدیلی تمام نقصانات کا سبب بن سکتی ہے۔ ڈیٹا ٹیبل میں ڈیٹا کو دوبارہ شمار کیا جانا ہے۔ یہ ایک لاجواب خصوصیت ہے۔ تاہم، بعض اوقات ہم اس خصوصیت کو غیر فعال کرنا چاہتے ہیں، خاص طور پر جب ڈیٹا ٹیبلز بڑے ہوں اور خودکار دوبارہ گنتی انتہائی سست ہو۔ اس صورت حال میں، آپ خودکار حساب کتاب کو کیسے غیر فعال کر سکتے ہیں؟ بس ربن پر فائل ٹیب پر کلک کریں، اختیارات کو منتخب کریں، اور پھر فارمولز ٹیب پر کلک کریں۔ خودکار سوائے ڈیٹا ٹیبلز کو منتخب کریں۔ اب ڈیٹا ٹیبل میں آپ کے تمام ڈیٹا کی دوبارہ گنتی تب کی جائے گی جب آپ F9 (دوبارہ حساب) کی کو دبائیں گے۔

مزید پڑھیں: کیسے ایکسل میں ایک حساسیت تجزیہ ٹیبل بنانے کے لیے (2 معیار کے ساتھ)

💬 یاد رکھنے کی چیزیں

✎ ڈیٹا ٹیبل میں مزید آپریشن کی اجازت نہیں ہے کیونکہ اس کا ایک مقررہ ڈھانچہ ہے۔ کسی قطار یا کالم کو داخل کرنے یا حذف کرنے سے ایک انتباہی پیغام نظر آئے گا۔

✎ فارمولے کے لیے ڈیٹا ٹیبل اور ان پٹ متغیرات کا ایک ہی ورک شیٹ میں ہونا چاہیے۔

✎ ڈیٹا ٹیبل بناتے وقت، اپنے قطار کے ان پٹ سیل اور کالم ان پٹ سیل کو مکس نہ کریں۔ اس قسم کی غلطی ایک بڑی غلطی اور بے ہودہ نتائج کا باعث بن سکتی ہے۔

نتیجہ

یہ آج کے سیشن کا اختتام ہے۔ میں سختی سےیقین کریں کہ اب سے آپ Excel میں IRR حساسیت کا تجزیہ کرنے کے قابل ہو سکتے ہیں۔ اگر آپ کے کوئی سوالات یا سفارشات ہیں، تو براہ کرم ذیل میں تبصرے کے سیکشن میں ان کا اشتراک کریں۔

ایکسل سے متعلق مختلف مسائل اور حل کے لیے ہماری ویب سائٹ ExcelWIKI.com کو دیکھنا نہ بھولیں۔ نئے طریقے سیکھتے رہیں اور بڑھتے رہیں!